Cabang Ekonomi Dan Kewangan Islam

Islam agama yang menyeluruh, bersifat komprehensif. Selain akidah, terdapat juga didalamnya ekonomi. Ekonomi dan kewangan Islam mempunyai ciri-ciri yang unik seperti bebas dari unsur Riba, Maisir (perjudian), dan Gharar (ketidaktetuan). Seringkali kita dengar kenyataan ekonomi Islam adalah bersifat pertengahan, antara kapitalis dan sosialis.

Dalam ekonomi dan kewangan Islam, terdapat beberapa pecahan didalamnya. Berikut merupakan 5 pecahan utama:

i. Perbankan Islam

Perbankan Islam merupakan sistem perbankan yang mengamalkan prinsip islam, patuh syariah dari segi pengoperasiannya. Institusi Kewangan Islam (IKI) terbahagi kepada beberapa jenis,

• Full fledged (IKI Patuh Syariah end to end. Di Malaysia, terdapat 2 IKI iaitu Bank Islam dan Bank Muamalat)
• Subsidiaries (pecahan daripada bank induk yang konvensional, contohnya Maybank, CIMB, dll)
• Islamic windows (bank konvensional yang menawarkan produk patuh syariah, seperti Citi bank, dll)

Di Malaysia, akta Islamic Financial Services Act (IFSA) 2013 digunapakai bagi Institusi Kewangan Islam (IKI) yang bersifat komersial. Ketiga-tiga jenis IKI di atas menggunapakai akta ini. Manakala bagi IKI yang bersifat pembangunan menggunapakai Development Financial Institution Act (DFIA) 2002, contohnya seperti Bank Rakyat, SME Bank, dll.

Setiap IKI perbankan yang beroperasi dikawal selia oleh Bank Negara Malaysia (BNM). Oleh itu, keseragaman fatwa yang diamalkan di IKI oleh Jawatankuasa Syariah/ Shariah Committee/ Shari'ah Supervisory Board (SSB) dibawah pengawasan Shariah Advisory Council (SAC) BNM.

ii. Takaful & Re-Takaful 

Seperti perbankan Islam, Industri Takaful juga menggunapakai akta IFSA 2013 dan dibawah pengawasan BNM.

Kini, industri Takaful melaksanakan pelbagai kajian syariah untuk terus memacu innovasi dalam penggunaan kontrak syariah. Industri Takaful terus berkembang dengan anggaran akan mencapai 57.86 Juta USD pada tahun 2029.

iii. Islamic Capital Market (ICM)

Berbeza dengan perbankan Islam dan Takaful, Capital Market dikawal selia oleh Suruhanjaya Sekuriti Malaysia (SC).

Berbagai jenis produk ICM kini ditawarkan. Paling popular, dan berperanan seperti tulang belakang ICM adalah Sukuk (Islamic Bond). 

*Baru-baru ini, Accounting and Auditing Organization For Islamic Financial Institution (AAOIFI) telah menambah baik Shari'ah Standard (SS) berkenaan Pelaburan Sukuk, dan meluncurkan SS yang baru (No. 62 : Sukuk).

Selain Sukuk, terdapat juga produk lain seperti Islamic Real Estate Investment Trusts (Islamic REITs), Islamic unit trust, dan Islamic Derivatives, dll yang melibatkan pelaburan.

Shariah Advisory Council (SAC) SC telah mengemukakan kaedah untuk Shariah screening bagi stock, aktiviti perniagaan, dll yang terlibat untuk menentukan kepatuhan syariah. Tahun lepas telah dilancarkan garis panduan Maqasid Syariah bagi ICM.

iv. Islamic Social finance

Islamic Social Finance (ISF) ini bersifat dekat dengan masyarakat. Sering juga digambarkan sebagai "ekonomi Islam yang sebenar" oleh kerana lebih bersifat kebajikan berbanding yang lain.

Di Malaysia, institusi Zakat berperanan membantu mengubah nasib asnaf untuk menjadi lebih baik. Berbagai inisiatif dan bantuan yang telah dilaksanakan. Ada yang bersifat one-off, ada yang berterusan, ada yang memberi modal perniagaan, dll.

Selain zakat, Qard Hasan juga memainkan peranan yang baik dalam membantu masyarakat yang memerlukan.

*Antara usaha kerajaan, program iTEKAD BangKIT telah diperkenalkan untuk membantu masyarakat. iTEKAD BangKIT ini menggunakan konsep Qard Hasan dan semestinya tanpa sebarang faedah.

Tidak dilupakan juga Institusi Waqaf yang turut berkembang dengan pantas, membantu masyarakat negara kita. ISF turut disebut sebagai Islamic Microfinance di beberapa negara lain.

v. Islamic Financial Technology (Islamic Fintech)

Bercakap tentang Islamic Fintech seolah-olah sedang menggambarkan masa depan ekonomi dan kewangan Islam. Zaman sekarang yang serba canggih hanya memerlukan Robo Advisor untuk menentukan dan menetapkan portfolio pelaburan mengikut personaliti risiko yang dipilih.

Masuk kepada topik Cryptocurrency, khususnya Bitcoin, perbahasan tentang hukum penggunaan Bitcoin semakin banyak dibincangkan oleh ulama dan cendekiawan syariah kontemporari. Ada yang menyatakan harus (cukup sifat sebagai Mal - harta/ aset, tetapi bukan sebagai wang/ alat pertukaran) dan ada juga berpendapat haram (oleh kerana gharar - spekulasi dan ketidaktetuan).

*Di Malaysia, muslim yang mempunyai crypto perlu membayar zakat. Pada tahun lepas PPZ bersama Sharlife telah meluncurkan platform pembayaran zakat crypto.

Selain 5 pecahan di atas, terdapat juga beberapa industri lain yang berperanan dan menyumbang kepada ekonomi dan kewangan Islam.

vi. Ar-Rahnu

Ar-Rahnu adalah tempat pajak gadai patuh syariah yang menggunapakai konsep Rahn dan Tawarruq. Ar-Rahnu berdaftar dan dipantau oleh Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM).

vii. Halal

Sebut tentang Industri Halal, Malaysia kekal nombor satu di peringkat antarabangsa selama sedekad dan menjadi rujukan oleh negara-negara lain.

viii. Islamic Fashion

Islamic Fashion turut berkembang pesat di Malaysia. Banyak syarikat domestik dan luar yang menghasilkan pakaian patuh syariah.

ix. Islamic Tourism / Hospitality

Oleh kerana ramai pelancong muslim dari negara lain (terutamanya dari Timur Tengah) suka melancong ke Malaysia, maka inisiatif ini telah dibangunkan beberapa tahun yang lepas. ia bertujuan membantu pelancong untuk mendapatkan servis yang baik serta jaminan patuh syariah.

Dan yang sedang dalam usaha untuk dibangunkan, antaranya adalah

x. Sukan Patuh Syariah

Sukan Patuh Syariah merangkumi aspek pakaian, aturcara, sosial, peraturan sukan Dan pertandingan, peraturan kewangan Islam dalam pertandingan, dll yang terlibat.

Kesimpulannya, ekonomi dan kewangan Islam mempunyai potensi yang besar untuk terus berkembang. Banyak ruang yang boleh diteroka untuk terus menanamkan prinsip syariah agar selari dengan tuntutan agama.

Infografik ringkas adalah seperti berikut

WallahuAlam.

==========

*Pandangan peribadi penulis.